某子(zǐ)公司級供電(diàn)局內(nèi)部控制(zhì)體(tǐ)系建設項目

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一(yī)、業(yè)務挑戰

      該供電(diàn)局由分(fēn)公司轉變成為(wèi)直屬子(zǐ)公司≥ 後，管理(lǐ)模式的(de)轉變使企業(yè)面臨的(de)戰略、運營等風(σ×φ‍fēng)險進一(yī)步加大(dà)，各業(yè)務領域的↔'↓(de)管理(lǐ)要(yào)求也(yě)有(yǒu)所提高(gāo)。但(dàn)與有 §(yǒu)效管控經營風(fēng)險還(hái)存在一(yī)定距離(lí)♠←，內(nèi)控管理(lǐ)理(lǐ)念有(yǒu)待加強。風(fēng)險管♥★控要(yào)求與日(rì)常工(gōng)作(zuò)進一(yī)步融合，加強內(nλγπ€èi)部管理(lǐ)規範化(huà)，實現(xiàn)風(fēng)險可(kě≤αα)控是(shì)企業(yè)現(xiàn)階段管理(lǐ)重點。

二、工(gōng)作(zuò)方法

“價值型”內(nèi)控管理(lǐ)體(tǐ)系內(nèi)涵

      元韬咨詢通(tōng)過深入了(le)解企業(yè)管理(✔↑π★lǐ)現(xiàn)狀和(hé)企業(yè)發展戰略，提出了(l‍≤÷✘e)構建“三全、四化(huà)”的(de)內(nèi)控管理(lλ₽♥ǐ)體(tǐ)系建設模式，即以“表單化(huà)、指标化(hπ©∞uà)、信息化(huà)、精益化(huà)”為(wèi£'©)手段，建設覆蓋“全員(yuán)、全風(fēng)險、全過程”的(de)“‘價™∑值型’內(nèi)控管理(lǐ)體(tǐ)系”：
      1、規劃實現(xiàn)“價值型”內(nèi)控體(tǐ)系π<的(de)5年(nián)建設路(lù)徑。
      2、基于《企業(yè)內(nèi)部控制(zhì)基本規範》要(yào)求，進行(x"↑íng)一(yī)體(tǐ)化(huà)管理(lǐ)‍‍☆制(zhì)度評審，确保業(yè)務活動設計(jì)符↔©合內(nèi)控要(yào)求。
      3、制(zhì)定21個(gè)業(yè)務領域風(fēng)險¶ 的(de)對(duì)應控制(zhì)措施，并落實至崗位，固化(huà)在管理(lǐ)制(¥​γσzhì)度和(hé)業(yè)務流程。
      4、搭建內(nèi)部控制(zhì)管理(lǐ)體(tǐ)系框架♣'，規範內(nèi)控管理(lǐ)運作(zuò)機(jī)制(zhì)。
      5、全面評價和(hé)監督內(nèi)部控制ε↕>(zhì)設計(jì)和(hé)運行(xíng)，發現(xiàn)管理(lǐ)的(de)薄弱環節•"♠，提出改進建議(yì)，形成內(nèi)控評價報(bào)告。
      6、研究內(nèi)控成熟度模型，為(wèi)如(&✘♠rú)何評價內(nèi)控體(tǐ)系整體(tǐ)運行>™&(xíng)水(shuǐ)平有(yǒu)效性提供标準。

三、實現(xiàn)價值

      1、夯實基礎管理(lǐ)，從(cóng)制(z↔≤ hì)度、流程全面落實內(nèi)控管理(lǐ)要(yào)求，實現(xiàn)內(nèi)控工(÷€ gōng)作(zuò)常态化(huà)，确保經營活動合法合規↑★₩↔。
      2、通(tōng)過內(nèi)控評價，及時(shí)發現(xiàn)和( ✘®©hé)改進管理(lǐ)盲點，實現(xiàn)持續改進，提高(gāo)管理(lǐ)效率。
      3、引入內(nèi)控成熟度模型，為(wèi)企業(yè)內(nèi)控管β≠γ★理(lǐ)水(shuǐ)平不(bù)斷提升提供方向和(hé)指引。